კორპორატიული შიდა გამოძიებები

1. თაღლითობა, ანუ სხვა პირის ქონების მითვისება ან ქონების საკუთრების მოტყუებით მოპოვება მისი უკანონო მითვისების მიზნით, –

ისჯება ჯარიმით ან საზოგადოებისთვის სასარგებლო შრომით 170-დან 200 საათამდე ვადით, ან გამოსასწორებელი სამუშაოთი ან შინაპატიმრობით ერთიდან ორ წლამდე ვადით, ან თავისუფლების აღკვეთით ორიდან ოთხ წლამდე ვადით.

2. იგივე ქმედება:

ა) ჩადენილი ერთზე მეტი პირის მიერ წინასწარი შეთანხმებით;

ბ) მნიშვნელოვანი ზიანის მიყენება, –

ისჯება ჯარიმით ან ოთხიდან შვიდ წლამდე თავისუფლების აღკვეთით.

3. იგივე ქმედება ჩადენილი:

ა) სამსახურებრივი მდგომარეობის გამოყენებით;

ბ) დიდი რაოდენობით;

გ) განმეორებით, –

ისჯება ჯარიმით ან თავისუფლების აღკვეთით ექვსიდან ცხრა წლამდე ვადით.

4. იგივე ქმედება ჩადენილი:

ა) ორგანიზებული ჯგუფის მიერ;

ბ) იმ პირის მიერ, რომელსაც აქვს ორი ან მეტი წინა ნასამართლეობა სხვისი ქონების უკანონო მითვისებისთვის ან გამოძალვისთვის, –

ისჯება შვიდიდან ათ წლამდე თავისუფლების აღკვეთით.

„კორპორატიული შიდა გამოძიებები“ თემაზე გამოყენებული ოფიციალური კონსოლიდირებული წყაროები მითითებულია შესაბამის წყაროების ბლოკში; კონკრეტულ საქმეზე გადაამოწმეთ მოქმედი რედაქცია.

1. სხვა პირის ქონების ან ქონებრივი უფლებების უკანონო მითვისება ან მითვისება, იმ პირობით, რომ ეს ქონება ან ქონებრივი უფლებები კანონიერად ფლობდა ან მართავდა უკანონოდ მითვისების ან მითვისების გამკეთებელი, –

ისჯება ჯარიმით ან შინაპატიმრობით ექვსი თვიდან ორ წლამდე ვადით, ან თავისუფლების აღკვეთით სამიდან ხუთ წლამდე ვადით.

2. იგივე ქმედება:

ა) ჯგუფის მიერ წინასწარი შეთანხმებით;

ბ) განმეორებით;

გ) რამაც მნიშვნელოვანი ზიანი გამოიწვია;

დ) სამსახურებრივი მდგომარეობის გამოყენებით, –

ისჯება ჯარიმით ან თავისუფლების აღკვეთით ოთხიდან შვიდ წლამდე ვადით, თანამდებობის დაკავების ან საქმიანობის განხორციელების უფლების ჩამორთმევით სამ წლამდე ვადით.

3. ამ მუხლის პირველი ან მე-2 პუნქტით გათვალისწინებული ქმედება, ჩადენილი:

ა) ორგანიზებული ჯგუფის მიერ;

ბ) დიდი რაოდენობით;

გ) იმ პირის მიერ, რომელსაც აქვს ორი ან მეტი ნასამართლეობა სხვა პირის ქონების უკანონო მითვისების ან გამოძალვისთვის, –

ისჯება თავისუფლების აღკვეთით შვიდიდან თერთმეტ წლამდე ვადით, თანამდებობის დაკავების ან საქმიანობის განხორციელების უფლების ჩამორთმევით სამ წლამდე ვადით.

„კორპორატიული შიდა გამოძიებები“ თემაზე გამოყენებული ოფიციალური კონსოლიდირებული წყაროები მითითებულია შესაბამის წყაროების ბლოკში; კონკრეტულ საქმეზე გადაამოწმეთ მოქმედი რედაქცია.

1. უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაცია, ანუ უკანონო და/ან დაუსაბუთებელი ქონებისთვის სამართლებრივი ფორმის მინიჭება (გამოყენება, შეძენა, ფლობა, გადაკეთება, გადაცემა ან ქონებასთან დაკავშირებული სხვა ქმედებები) მისი უკანონო და/ან დაუსაბუთებელი წარმოშობის დასაფარად ან სხვა პირის პასუხისმგებლობის თავიდან აცილების ხელშეწყობის მიზნით, ასევე მისი ნამდვილი ბუნების, წარმოშობის წყაროს, ადგილმდებარეობის, განლაგების, გადაადგილების, მისი საკუთრების და/ან მასთან დაკავშირებული სხვა უფლებების დამალვა ან შენიღბვა, –

ისჯება ჯარიმით ან თავისუფლების აღკვეთით სამიდან ექვს წლამდე ვადით.

2. იგივე ქმედება:

ა) ჩადენილი ერთობლივად ერთზე მეტი პირის მიერ;

ბ) ჩადენილი განმეორებით;

გ) რომელსაც თან ახლდა დიდი შემოსავლის მიღება, –

ისჯება თავისუფლების აღკვეთით ექვსიდან ცხრა წლამდე ვადით.

3. იგივე ქმედება:

ა) ჩადენილი ორგანიზებული ჯგუფის მიერ;

ბ) ჩადენილი სამსახურებრივი მდგომარეობის გამოყენებით;

გ) თან ახლავს განსაკუთრებით დიდი შემოსავლის მიღება;

დ) ჩადენილი საქართველოსთან დაკავშირებული პოლიტიკურ საკითხთან დაკავშირებული ქმედების შესასრულებლად, –

ისჯება თავისუფლების აღკვეთით ცხრადან თორმეტ წლამდე ვადით.

შენიშვნა:

1. ამ მუხლის მიზნებისათვის, ქონება, ასევე ამ ქონებიდან მიღებული შემოსავალი ან წილი (პროცენტი) უკანონოდ ითვლება, თუ ის უკანონოდ შეძენილია პირის, მისი ოჯახის წევრის, ახლო ნათესავის ან მონათესავე პირის მიერ.

2. ამ მუხლის მიზნებისათვის, ქონება, ასევე ამ ქონებიდან მიღებული შემოსავალი ან წილი (პროცენტი) ჩაითვლება დაუსაბუთებლად, თუ პირს, პირის ოჯახის წევრს, ახლო ნათესავს ან დაკავშირებულ პირს არ აქვს დოკუმენტები, რომლებიც ადასტურებს, რომ იგი შეძენილია კანონიერი გზით ან თუ ის მიღებულია უკანონო ქონების გასხვისებით მიღებული ფულადი რესურსებით.

3. ამ მუხლის თანახმად, დიდი შემოსავალი ნიშნავს შემოსავალს 30 000 ლარიდან 50 000 ლარამდე, ხოლო განსაკუთრებით დიდი შემოსავალი ნიშნავს შემოსავალს, რომელიც აღემატება 50 000 ლარს.

4. ამ მუხლით გათვალისწინებული ქმედებისთვის იურიდიული პირი ისჯება ლიკვიდაციით ან საქმიანობის განხორციელების უფლების ჩამორთმევით და ჯარიმით.

5. ამ მუხლის მიზნებისათვის, ნებისმიერი ასეთი საქმიანობა, რომელიც განხორციელდა ან განხორციელდება საქართველოს მთავრობაზე, სახელმწიფო ინსტიტუტებზე ან საზოგადოების ნებისმიერ ნაწილზე რაიმე გავლენის განხორციელების მიზნით, რომელიც მიზნად ისახავს საქართველოს შიდა ან საგარეო პოლიტიკის განვითარებას, გატარებას ან შეცვლას, და ნებისმიერი ასეთი საქმიანობა, რომელიც გამომდინარეობს უცხო ქვეყნის მთავრობის ან უცხო პოლიტიკური პარტიის პოლიტიკური ან საზოგადოებრივი ინტერესებიდან, მიდგომებიდან ან ურთიერთობებიდან, ჩაითვლება საქართველოსთან დაკავშირებულ პოლიტიკურ საკითხთან დაკავშირებულ ქმედებად.

„კორპორატიული შიდა გამოძიებები“ თემაზე გამოყენებული ოფიციალური კონსოლიდირებული წყაროები მითითებულია შესაბამის წყაროების ბლოკში; კონკრეტულ საქმეზე გადაამოწმეთ მოქმედი რედაქცია.

1. გადასახადების განზრახ თავის არიდება დიდი ოდენობით, –

ისჯება ჯარიმით ან თავისუფლების აღკვეთით სამიდან ხუთ წლამდე ვადით.

2. იგივე ქმედება ჩადენილი:

ა) განმეორებით;

ბ) განსაკუთრებით დიდი რაოდენობით;

გ) წინასწარი შეთანხმებით ჯგუფის მიერ, –

ისჯება ხუთიდან რვა წლამდე თავისუფლების აღკვეთით.

3. ქონების ან მისი ნაწილის გასხვისება გადასახადებისგან თავის არიდების მიზნით, –

ისჯება ჯარიმით ან თავისუფლების აღკვეთით ორიდან სამ წლამდე ვადით.

შენიშვნა:

1. ამ მუხლის თანახმად, დიდი თანხა ნიშნავს გადასახდელ თანხას, რომელიც აღემატება 100 000 ლარს, ხოლო განსაკუთრებით დიდი თანხა ნიშნავს გადასახდელ თანხას, რომელიც აღემატება 150 000 ლარს.

2. პირი არ დაეკისრება სისხლისსამართლებრივ პასუხისმგებლობას ამ მუხლით გათვალისწინებული წესით, თუ დაკისრებული ძირითადი გადასახდელი თანხა გადახდილია, გადაიდო ან შესწორებულია საგადასახადო შემოწმების შედეგების საფუძველზე საგადასახადო შეტყობინების მიღებიდან 45 სამუშაო დღის განმავლობაში, ან თუ მისი გადახდის ვალდებულება შეჩერებულია კანონის საფუძველზე.

„კორპორატიული შიდა გამოძიებები“ თემაზე გამოყენებული ოფიციალური კონსოლიდირებული წყაროები მითითებულია შესაბამის წყაროების ბლოკში; კონკრეტულ საქმეზე გადაამოწმეთ მოქმედი რედაქცია.